都说美国寿险免税，免的是什么税？这些拿钱方式不交税！

人寿保险免税，大家基本都知道。可是细说起来，这到底是免什么税？大多数人恐怕是迷糊了。

1、人寿保险的身故赔偿金，保单受益人免交收入所得税（Income tax)

这里要提醒下：一般退休账户401K(包括403B)里面的钱，一旦人过世，会立即转给继承人，算做继承人的收入，需要一次性把税交了，剩下的钱才会给继承人。

●那为什么人寿保险不算做收入呢?

道理很简单：假如你有一栋房子，买了房屋保险。某天不幸房子被火烧毁了，保险公司赔你保险金，这保险金应该算你的收入吗？当然不算！因为你的房子没有了，这个保险赔偿金是补偿这个房屋损失的钱，是Replacement而已！

运用在人寿保险上是同样的道理。假设被保险人是家庭收入的主要来源，他如果发生不幸的话，身故赔偿金实际上就是代替他这个人来继续为家庭做经济贡献的呀。

这就是人寿保险的身故赔偿金不算成收入所得的真相。

2、以贷款方式从人寿保险里取出的钱，不算收入，也不用交收入所得税

有些经纪人在推销人寿保险的时候，一些关键的细节没有说清楚，比如在这点上，就有意无意地模糊成“从人寿保单里取钱免税”。

有储蓄投资功能的保单才能有钱可以取。钱能取多少是根据保单的现金值（Cash Value)来决定的。

为什么要强调保单贷款呢？原因是，本来人寿保险的身故赔偿金是人过世后留给受益人的，而现在我们所谓可以自己先用，实际上是向我们的保单受益人提前去“借”身故赔偿金来用。“借钱“的抵押物就是保单的现金值。所以这也就是为什么保单能够“用”的钱一定是在现金值的数额之内。

美国的保单，这个借款的利息，有的公司是固定的，算下来净利息不到1%，甚至有的为0！还有的公司更好，你还可以吃利差，一边借钱一边赚钱。

对比下其他的投资，无论你是买股票买基金，赚租金，都得算做投资收益，纳入收入税的征收范围。

3、遗产税问题

这里面有两种情况：

➢情况一：外国人购买寿险

无论受益人的身份/国籍，只要投保人是非美国人，寿险理赔受益金免于遗产税。

相比起外国人在美国购房，一旦人过世，房子要被征收高额的遗产税（外国人的遗产税免税额只有6万美金，遗产税税率大约为40%）。

➢情况二：美国居民购买寿险

如果是一个单单的人寿保险，保险持有人（Policy Owner)是自然人, 人过世之后，身故赔偿金是算入遗产税的。

假设寿险受益金额加上其海内外资产超过当年的遗产税免税额（2018年为1100万美元），超出部分需缴纳遗产税。如果超出部分多过100万美元，现联邦遗产税税率为40%。

对于大部分家庭，离这门槛还远着呢。假如你还是担心财产太多，会有遗产税的问题，那也还有各种解决之道。这是就不详说了。

4、美国身份的人购买的国外保单（香港，中国….)

有美国绿卡或者美国公民当然是美国的税务居民。美国国税局只对美国的保险（美国境内购买的，受美国法律调整的保险）有以上的税务好处。

这是因为美国国税局对每一份人寿保单都有Life Insurance Definitional Testing和Modified Endowment Contract测试。测试通过的才能享受免税好处。

其他国家的储蓄投资保单，都不符合美国国税局的要求，因此被视为是投资，加上这几年美国对肥咖条款的运用越来越得心应手，全球追税躲都躲不掉。

所以现在有绿卡的和以后有可能会拿绿卡，移民美国的人买美国以外的保险之前请三思。

华美优胜为中国高净值客户推荐：美国指数型万能寿险

产品优势：

1997年，全美人寿推出第一款指数型万能寿险产品 Transdex500；

1999 年，美国有七家公司主要经营IUL产品，占据了1/3的的市场；

2006年，IUL产品销量突破352百万美元，相当于1999年销量的六倍；

2015年，IUL产品市场销售份额为17%（按保额计算), 34%（按保费计算)；

据LIMRA(人寿保险及市场调查协会)统计，在最近的经济衰退中，IUL产品的销售还是持续上涨；

IUL产品作为有保底的主流险种，正获得越来越多美国投保人的选择；

华美优胜·美国指数型万能寿险产品一 【AIG】

美国国际集团（英语：American International Group，AIG）是一家集个人保险与人寿、退休管理、财产保险、抵押贷款担保及员工福利的跨国保险及金融服务机构。

AIG：有所有万能型寿险产品的灵活性

① 客户可选择支付的支付年限；

② 客户可选择支付的保费金额；

③ 客户可选择初始保额的数目（非美国绿卡或公民，最低保额要求100万美金）;

④ 客户可选择提领免税收入的金额；

⑤ 客户可选择提领免税收入的时间；

⑥ 客户可选择提领免税收入后预计剩余的保额数目；

强大的现金积累能力，为客户提供免税生前收入+保额保障

① 客户可由指定岁数开始获取免税生前收入；

② 免税生前收入用途不限；

③ 建议客户在15年或75岁后方可借出约95%的现金值；

④ 客户辞世时，提领结束，但依然有保额保障；

⑤ 标准借款利息低至2.91%每年，保单年第10年后将提供优先利率；

⑥ 20年平均年回报稳定；

华美优胜·美国指数型万能寿险产品二 【Voya】

Voya Financial, Inc. Voya 保险公司（纽交所代码：VOYA），是一家集退休规划、年金、投资管理、人寿保险及员工福利五大业务版块的综合性金融公司。

产品特点：强大的现金积累能力，为客户提供免税生前收入+保额保障

① 客户可由指定岁数开始获取免税生前收入；

② 免税生前收入用途不限；

③ 建议客户在15年或75岁后方可借出约95%的现金值；

④ 客户辞世时，提领结束，但依然有保额保障；

⑤ 借款利息低至0.75%每年，保单年第10年后免付利息；

⑥ 20年平均年回报稳定；

客户投保样例：

30岁女性，中国公民，不吸烟，最好的健康评级 预计增长率7.09%

免税退休收入规划 - 100万保额+65岁至100岁每年提取21532美金：

① 每年支付16740美金，分5年支付，共支付83700美金。

② 从第一年起客户的保额是100万美金起。(即使客户在购保后第二天辞世，保险公司将赔付100万美金）

③ 在客户65岁，时保额依然为100万美金，并开始提取每年免税收入21532美金，直至客户100岁，共计提领约75.36万美金。(提领的前提下，保额将相应减少）

④ 在客户100岁时，在提领结束的前提下，保单保额依然有100万美金。

⑤ 若不提领，以财富传承为目的，客户100岁时保额为422万美金。

若其他情况不变：

若45岁提领： $4446 / 244530

若50岁提领： $6597 / 329850

若55岁提领： $9801 / 441045

若60岁提领： $14542 / 581680

声明: 该案例完全按照保险公司指定的计划书软件制作，产品的实际回报率与保险公司未来的实际投资回报为准，详情请参照保险公司计划书。

40岁男性，中国公民，不吸烟， 最好的健康评级 预计增长率7.09%

免税退休收入规划 - 300万保额+65岁至100岁每年提取52009美金：

① 每年支付84780美金，分5年支付，共支付423900美金。

② 从第一年起客户的保额是300万美金起。(即使客户在购保后第二天辞世，保险公司将赔付300万美金）

③ 在客户65岁时，保额依然为300万美金，并开始提取每年免税收入52009美金，直至客户100岁，共计提领约182万美金。(提领的前提下，保额将相应减少）

④ 在客户100岁时，在提领结束的前提下，保单保额依然有300万美金。

⑤ 若不提领，以财富传承为目的，客户100岁时保额为1095.8万美金。

若其他情况不变：

若50岁提领： $14830 / 741500

若55岁提领： $22596 / 1016820

若60岁提领： $34370 / 2062200

声明: 该案例完全按照保险公司指定的计划书软件制作，产品的实际回报率与保险公司未来的实际投资回报为准，详情请参照保险公司计划书。

保单理赔

收到身故索赔的充分证明材料之后20天内支付身故保险金。

身故索赔的充分证明材料指已经收到：

A. 被保险人身故的充分证明【医院或和派出所死亡证明】;

B. 确定保险责任、责任范围和合法受益人身份的充分资料；

C. 其它相关法律文件，如监护代管、信托、遗嘱等法律文书；

实际操作中，受资料递交及翻译等因素影响，一般需要约1个月的时间完成全部理赔操作：

1. 无论保单持有方式如何，均需提供A + B；

2. 个人持有，可直接提交至保险公司；信托持有，交至受托人代办；

3. 均可指定任何国家的账户；信托持有可以汇往指定受益人本人指定账户；

咨询热线：400-600-4982

浏览华美优胜【置业顾问】栏目，了解美国房产投资独家专业解读。

浏览更多美国房源http://www.hminvestment.com/Estate.html