H-1B生效后工资反而少了！那些“蒸发”的工资都去哪儿了

2016-11-09 华美优胜综合整理 2388

各位今年H-1B已经生效的小伙伴们，你们拿到了第一份工资单后是什么心情?发工资之日想必是每月最令人期待的时刻，但拿到这份工资单看到那些交出去的税后，发现工资严重“缩水”，你是不是整个人都不太好了?

首先恭喜大家，作为H-1B持有人，你要和美国公民和绿卡持有者缴纳同样类型的个人所得税。根据Tax Foundation的权威报告显示，美国人平均需要为个人收入缴纳约31.5%的税!也就是说，个人收入的近三分之一都要狗带!

你到底应该交哪些税，交多少税，又如何计算自己拿到手的工资呢?小纽在本文来为你一一揭晓。

H-1B生效后工资反而少了

(工资单样图，图片来源：ADP.com，版权属于原作者)

在持有工作签证期间，你所需要缴纳的税基本包括联邦税、州税(有的州没有)、城市/地方税(有的地区没有)、Social security和Medicare税。

01 联邦个人所得税

无论你在美国哪个州工作，都离不开联邦个人所得税。联邦税不是一成不变的，每年国税局IRS都会对联邦税的税率标准作出一定调整。

联邦个人所得税一共分为七级，根据你的收入和个人婚姻、家庭状态所决定征税标准。相比起未婚单身员工，已婚有配偶和有孩子的员工个人所得税一般整体相对较低一些，并且孩子越多，所缴纳的联邦个人所得税越低。

未婚的单身汪们连在交税问题上都要被撒一把狗粮，也是心酸…

H-1B生效后工资反而少了

2016年联邦个人所得税税率表

单身(Single)

H-1B生效后工资反而少了

已婚配偶双方 (Married Filing Jointly)

H-1B生效后工资反而少了

(此信息来源于国税局IRS官网)

02 州个人所得税

联邦税在全美范围内标准是统一的，而州税根据每个州的情况都有所不同。下图中显示了各州个人所得税的税率标准，颜色越深表示税率越高，加州以13.3%的个人所得税税率称霸榜首，简直高到让人吐血。另外，俄勒冈、明尼苏达、爱荷华和纽约等州的个人所得税比率也相对比较高。

H-1B生效后工资反而少了

(图片来源：Taxfoundation.org，版权属于原作者)

你知道全美有七个州是不征收个人所得州税的吗?包括：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。

另外新罕布什尔州和田纳西州也非常幸运，这两个州只征收股息和利息收入税，而不对工资收入进行征税。

03 城市、地区个人所得税

比起上面几个非常幸运的州，还有14个州和哥伦比亚特区就只能用倒霉形容了，除了征收个人所得州税，还要求部分城市或地区额外单独征收一笔税。这些“倒霉州”包括：阿拉巴马、阿肯色、科罗拉多、哥伦比亚特区、特拉华、爱荷华、印第安娜、肯塔基、马里兰、密歇根、密苏里、纽约、俄亥俄、俄勒冈、宾州。

以纽约州为例，Yonkers和NYC会单独征收城市、地区个人所得税。NYC的税率在2.907% 至 3.648%，而Yonkers的城市、地区个人所得税则是州个人所得税数额的10%。即使是同一州内的不同城市或地区，征收个人所得税的方式和税率都存在一定差异。

04 你不得不知的Social Security & Medicare Tax

Social security和Medicare这两项税是在OPT期间不需要缴纳的，大家拿到H-1B生效后交的税之所以比曾经OPT的高主要“归功”于这两项税。

Social security税是由Federal Insurance Contributions Act (FICA)项目下的老年人、幸存者和残疾保险税组成，而Medicare则是医院保险税。Social security税的税率为雇主和雇员各缴纳6.2%，Medicare税率为雇主和雇员各缴纳1.45%，这两项税需要雇主和雇员双重支付。

05 如何计算你到手后的工资数?

以H-1B持有人小明为例，他在纽约市从事Marketing市场营销类工作，单身未婚，年收入为税前4万美金，那么他最终能拿到手多少钱呢?咱们一起来大致算一笔账。

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